Imparare a calcolare IRES e IRAP usando EXCEL

La normativa fiscale e la metodologia da utilizzare ai fini della determinazione delle imposte dirette per la chiusura di bilanci finali, la redazione di bilanci intermedi, budget e bilanci prospettici

L’evento formativo è organizzato da Quality Learning Consulta.

Per informazioni e iscrizioni:

Quality Learning Consulta S.r.l.
Via C.Torre, 29 – 20143 Milano

Tel: 02/89954454 (Servizio clienti: dal lunedì al venerdì, 9 -13/14 -18)
Email: corsi@qlconline.it

REQUISITI

  • Dotarsi di un pc portatile fornito di Excel
  • Esperienza consolidata nell’ambito amministrativo
  • Previsto colloquio individuale telefonico di selezione da parte del docente del corso

 

COORDINAMENTO DIDATTICO

dott. Marco Campiotti - Commercialista e Revisore Legale dei Conti
dott. Franco Finollo - Commercialista e Revisore Legale dei Conti

 

RELATORI

dott. Pietro Ungari - Commercialista e Revisore Legale dei Conti – Partner Audit Quality
dott. Aldo Bellet - Commercialista e Revisore Legale dei Conti – Partner ABCF Studio Commercialisti Associati

 

PROGRAMMA

Parte introduttiva

  • Ires e Irap parte introduttiva
  • La base imponibile Ires e la logica delle riprese fiscali
  • La base imponibile Irap e la logica delle riprese fiscali
  • Le scritture contabili delle imposte Ires e Irap in bilancio
  • I crediti e debiti fiscali in bilancio

 

La determinazione delle imposte Ires e Irap esercitazioni pratiche su excel

  • La deducibilità delle spese telefoniche
  • La deducibilità delle spese di vitto e alloggio
  • La deducibilità delle spese di rappresentanza
  • La deducibilità delle prestazioni di servizi - regole generali
  • La deducibilità delle spese di manutenzione
  • Le imposte deducibili e indeducibili
  • Il trattamento fiscale ai fini delle imposte dirette di multe e sanzioni
  • La deducibilità degli ammortamenti e svalutazioni
  • Il trattamento fiscale delle sopravvenienze attive e passive
  • La deducibilità dei costi auto
  • La deducibilità del compenso amministratori
  • Il trattamento fiscale delle erogazioni liberali
  • La deducibilità delle perdite su crediti
  • Il trattamento fiscale del fondo svalutazione crediti
  • Le deduzioni Irap su Ires
  • La deduzione Ace
  • Le deduzioni Irap e il cuneo fiscale
  • Il trattamento fiscale delle plusvalenze
  • La deducibilità degli interessi passivi
  • La logica delle imposte anticipate e differite e le relative scritture contabili
  • Le scritture delle imposte, analisi e stesura
  • Specifiche richieste individuali da parte dei partecipanti

 

MATERIALE DIDATTICO

  • Guida “Il dizionario dei BILANCI” - Italia Oggi, Class Editore
  • Modulo Corso on line “Il calcolo delle imposte nelle società di capitali”
  • File excel “pulito” con formule impostate da utilizzare per il calcolo delle imposte
  • File excel, con formule, contenente soluzione al calcolo delle imposte per ogni bilancio nel quale si è provveduto a calcolare Ires e Irap durante la riproduzione delle esercitazioni
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